Due diligence — это система сбора и анализа банками информации о потенциальных или существующих клиентах и партнерах. Цель этих процедур — получение гарантий и оправдательных документов, которые могут оградить банк от обвинений в связях с неблагонадежными клиентами и привлечении средств сомнительного происхождения. В Швейцарии правила due diligence были введены в 1977 году под давлением других промышленно развитых стран, недовольных существованием в центре Европы «тихой гавани» для преступно нажитых капиталов. Правила не имеют статуса закона, они закреплены в соглашении, которое подписывается между Ассоциацией швейцарских банков и каждым банком в Швейцарии.
Новая версия правил предписывает банкам оценивать степень риска, которую клиент представляет для их репутации. К «высокорисковым» клиентам, в частности, относятся люди, имеющие политический вес в своей стране, а также лица, состоящие с таковыми в родственных или деловых связях. Если риск оценивается как высокий, банк должен провести «дополнительные расследования», касающиеся, в частности, источников происхождения клиентских денег. По словам экспертов, процедуры подобных проверок различны в разных банках. Многие подходят к ним поверхностно, но в некоторых случаях банк может даже воспользоваться услугами детективного агентства. В случае с клиентами из России (имеющей, увы, не лучшую репутацию) проверка может проводиться по базам российских правоохранительных органов.
Если банк все же открывает счет для «высокорискового» клиента, он должен проявлять особую бдительность в отношении проводимых с ним операций. В то же время четких критериев «подозрительности» не установлено ни в отношении оценки клиента, ни в отношении операций. В швейцарской банковской практике подозрительными считаются крупные (ориентир — 100 тыс. швейцарских франков) поступления на счет, особенно если они произошли внезапно и раньше в практике клиента такого не было. Может привлечь к себе внимание высокая частота транзакций: например, суммы, только что зачисленные на счет, сразу же списываются с него. Особо подозрительны операции, осуществляемые через зарубежные филиалы банков, особенно в офшорных зонах. Столкнувшись с сомнительными операциями, банк сам решает, сообщать ли о них «куда следует». Число таких случаев, зарегистрированных швейцарскими правоохранительными органами в прошлом году, возросло на 56% по сравнению с 2001 годом (с 417 до 652).
По мнению партнера компании «Джон Тайнер и партнеры» Валерия Тутыхина, одно из ключевых изменений коснулось «формы А», в которую при открытии счета заносятся сведения о его бенефициарном владельце. Форму дополнили следующей фразой: «Умышленное внесение ложной информации в эту форму является уголовным преступлением». Иными словами, уголовному преследованию могут подвергнуться не только те, кто подписывает форму с неверной информацией, но и те, кто просто заполняет форму (просто «вносит» в нее информацию). «Если иметь в виду, что очень часто формуляры на открытие счета заполняет посредник или даже сам банкир (лень и беспечность наших соотечественников не знает границ), то понятно, почему в будущем и те и другие будут настоятельно просить своих клиентов заполнять «форму А» самостоятельно», считает Валерий Тутыхин. Однако, по его словам, в действительности привлечь кого-либо к уголовной ответственности за подделку документов будет достаточно сложно.
Другое новое правило касается корреспондентских счетов банков. Раньше для того, чтобы хранить деньги в швейцарском банке в анонимном режиме сколь угодно долго, состоятельному российскому гражданину было достаточно купить самый дешевый офшорный банк где-нибудь в Науру. Этот банк становился контрагентом банка в Швейцарии, который по старым правилам не был обязан интересоваться источником происхождения денег, поступающих на открытый в нем счет. По новым правилам швейцарский банк должен запрашивать такую информацию в случае, если банк-контрагент является «пустышкой», то есть фактически не имеет банковского бизнеса или хотя бы офиса в стране регистрации.
Все опрошенные журналом «Финанс.» эксперты хором уверяют, что ничего страшного для россиян, хранящих деньги в швейцарских банках, не произошло. Обойти новые правила не намного сложнее, чем старые. Раскрытия реальных владельцев счета («форма А») можно избежать, сделав бенефициаром счета траст или банк-нерезидент. Зачем же тогда все это было нужно? С одной стороны, обновление правил due diligence — это очередная попытка Швейцарии доказать мировому сообществу, что оказываемое на нее давление совершенно излишне. С другой стороны, «закручивание гаек» может быть выгодно и самим банкирам. «Чем больше оснований для банка заморозить деньги и заставить клиента «договариваться», тем лучше для них», — считает Валерий Тутыхин. «Нынешние правила делают возможным тормознуть практически любой платеж, чего банковская индустрия негласно добивалась столько лет. Банки, доверху набитые невостребованными деньгами или деньгами, размещение которых было второпях и неаккуратно оформлено, просто не могут обойтись без правил, иммобилизующих эти деньги при определенных обстоятельствах».
Журнал «Финанс.» № 18 (14-20 июль 2003) — Бизнес
Анна Ким
Подписывайтесь на телеграм-канал Финсайд и потом не говорите, что вас не предупреждали: https://t.me/finside.